Соціально-правові студії
ISSN 2617-4162
e-ISSN 2617-4170
Видавець: Львівський державний університет внутрішніх справ
Анотація
Актуальність дослідження зумовлена необхідністю удосконалення механізмів протидії фінансовим злочинам в умовах зростання загроз економічній безпеці держави під час воєнного стану. Метою роботи була оцінка інтенсивності впливу дестабілізуючих факторів на оперативно-розшукову діяльність у сфері відмивання коштів та незаконної легалізації доходів. Методологія дослідження базувалась на експертному опитуванні 40 фахівців за допомогою анкетування та застосуванні методу парних порівнянь за шкалою Сааті. У ході дослідження було ідентифіковано сім ключових дестабілізуючих факторів, серед яких найвпливовішими виявлено глобалізацію фінансових потоків, поширення цифрових валют, а також недосконалість нормативно- правової бази. Було проведено оцінювання впливу кожного з факторів у межах трьох сценаріїв – реалістичного, песимістичного та оптимістичного. За кожним сценарієм сформовано обернено-симетричні матриці порівнянь, на основі яких розраховано нормалізовані ваги та рейтинги факторів. Установлено, що в умовах негативного розвитку ситуації значно зростає загроза від внутрішніх зловживань та недостатньої технічної підготовки кадрів. Зроблено висновок, що ефективна протидія фінансовим злочинам потребує одночасного реформування законодавства, модернізації технічної бази правоохоронних органів і посилення міжнародної співпраці. Додатково підкреслено важливість адаптації правових механізмів до швидкоплинних змін фінансових технологій. Практична цінність результатів полягає у можливості їх використання керівниками оперативних підрозділів, розробниками державної політики та аналітиками сфери фінансової безпеки для вдосконалення системи виявлення та нейтралізації фінансових загроз
Ключові слова: відмивання коштів; незаконна легалізація доходів; фінансова безпека; ранжування факторів; негативні фактори; дестабілізація
Цитувати
[1] Akinbowale, O.E., Klingelhöfer, H.E., & Zerihun, M.F. (2020). An innovative approach in combating economic crime using forensic accounting techniques. Journal of Financial Crime, 27(4), 1253-1271. doi: 10.1108/JFC-04-2020-0053.
[2] Albanese, J.S. (2021). Organized crime as financial crime: The nature of organized crime as reflected in prosecutions and research. Victims & Offenders, 16(3), 431-443. doi: 10.1080/15564886.2020.1823543.
[3] Alexandre, C.R., & da Silva, J.B. (2023). Incorporating machine learning and a risk-based strategy in an anti-money laundering multiagent system. Expert Systems with Applications, 217, article number 119500. doi: 10.1016/j.eswa.2023.
[4] Alkema, V., Hryhoruk, P., Skhidnytska, H., & Sylkin, O. (2024). Resilience and strategic management: ways to ensure economic and social security of Ukrainian enterprises during long-term warfare. Clio. Journal of History, Human Sciences and Critical Thought, 9, 740-767. doi: 10.5281/zenodo.14567108.
[5] American Sociological Associationʼs Code of Ethic. (1997). Retrieved from https://www.asanet.org/wp-content/uploads/savvy/images/asa/docs/pdf/CodeofEthics.pdf.
[6] Berzin, P., & Volynets, R. (2018). Mechanism features of damaging the stock market and its significance in criminal law.
3cientific Bulletin of Polissya, 2(14), 93-98. doi: 10.25140/2410-9576-2018-2-2(14)-93-98.
[7] Bespalko, I.L. (2020). The exercise of proportionality within the application of measures to ensure criminal proceedings. Actual Problems of National Jurisprudence, 2, 119-124. doi: 10.15421/392057.
[8] Bilokin, R. (2025). Globalisation and criminal process: Prosecutorial supervision of operational and investigative activities in the context of transnational threats. 3cientific Journal of the National Academy of Internal Affairs, 30(1), 9-20. doi: 10.63341/ naia-herald/1.2025.09.
[9] Blikhar, M., Vinichuk, M., Komarnytska, І., Zaiats, O., & Kashchuk, М. (2022). Counteraction to financial crimes in the system of fight against legalization (laundering) of criminally obtained funds. Financial and Credit Activity Problems of Theory and Practice, 1(42), 73-83. doi: 10.55643/fcaptp.1.42.2022.3704.
[10] Cherniavskyi, S. (2023). Forensic methods of investigation of criminal offenses in the sphere of economic activity in Ukraine: Theory and practice. Philosophical and Methodological Problems of Law, 25(1), 190-192. doi: 10.33270/01232502.190.
[11] Council of Europe Convention on Laundering, Search, Seizure and Confiscation of the Proceeds from Crime and on the Financing of Terrorism. (2005, April). Retrieved from https://rm.coe.int/168008371f?utm_source=chatgpt.com.
[12] Countering Ransomware Financing. (2023). Retrieved from https://www.fatf-gafi.org/en/publications/Methodsandtrends/countering-ransomware-financing.html.
[13] Economic news. (2019). Kolomoisky and Bogolyubov withdrew 5.5 billion from PrivatBank through a branch in Cyprus – OCCRP. Retrieved from https://www.radiosvoboda.org/a/news-kolomojskyy-i-boholiubov-vyvely-ponad-5-mlrd-cherez-kipr- occrp/29893061.html.
[14] FATF. (2025). High-risk jurisdictions subject to a call for action. Retrieved from https://www.fatf-gafi.org/en/countries/black-and-grey-lists.html?utm_source=chatgpt.com.
[15] FBI National Press Office. (2023). 2023 cryptocurrency fraud report. Retrieved from https://surli.cc/wothmx.
[16] ICC/ESOMAR International Code on Market, Opinion and Social Research and Data Analytics. (2016). Retrieved from https://esomar.org/uploads/attachments/ckqtawvjq00uukdtrhst5sk9u-iccesomar-international-code-english.pdf.
[17] Kaya, H.D., & Lumpkin-Sowers, N.L. (2020). The global crisis and crime: A look into manufacturing firms. Socio Economic Challenges, 4(3), 66-76. doi: 10.21272/sec.4(3).66-76.2020.
[18] Kertész, J., & Wachs, J. (2020). Complexity science approach to economic crime. Nature Reviews Physics, 3, 70-71. doi: 10.1038/s42254-020-0238-9.
[19] Law of Ukraine No. 361-IX “On Preventing and Combating the Legalisation (Laundering) of Proceeds from Crime, the Financing of Terrorism and the Financing of the Proliferation of Weapons of Mass Destruction”. (2019, December). Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#Text.
[20] Loskutov, T.O. (2023). Legal regulation of the principle of proportionality in criminal proceedings under martial law. Analytical and Comparative Jurisprudence, 1, 524-529. doi: 10.24144/2788-6018.2023.01.91.
[21] Lyeonov, S., Kuzmenko, O., Bozhenko, V., Mursalov, M.M., Zeynalov, Z.G., & Huseynova, A. (2021). Forecasting the risk of money laundering through financial intermediaries. Financial and Credit Activity Problems of Theory and Practice, 4(35), 191-
201. doi: 10.18371/fcaptp.v4i35.222015.
[22] Methods and trends. (2022). Retrieved from https://www.fatf-gafi.org/en/topics/methods-and-trends.html#:~:text=14%20 Mar%202023.
[23] MONEYVAL. (2019). Anti-money laundering and counter-terrorist financing measures. Ukraine: 1st enhanced follow-up report & technical compliance re-rating. Retrieved from https://www.fatf-gafi.org/content/dam/fatf-gafi/fsrb-fur/Moneyval-Follow-Up- Report-Ukraine.pdf.coredownload.pdf.
[24] Monthly FIN traffic evolution. (2022). Retrieved from https://www.swift.com/about-us/who-we-are
[25] Rekunenko, I., Kobets, Zh., & Shvydko, I. (2020). Features of formation and application of financial monitoring system in Ukraine. Visnyk of Sumy State University. Economy Series, 1, 104-117.
[26] Report finds trade misinvoicing continues to be a massive and persistent problem. (2021). Retrieved from https://gfintegrity.org/press-release/report-finds-trade-misinvoicing-continues-to-be-a-massive-and-persistent-problem/.
[27] Rusanov, G., & Pudovochkin, Y. (2021). Money laundering in the modern crime system. Journal of Money Laundering Control, 24(4), 860-868. doi: 10.1108/JMLC-08-2020-0085.
[28] Souto, M. (2020). Money laundering, cybercrime and criminal responsibility of legal persons. Internal Security, 12(1), 125-150. doi: 10.5604/01.3001.0014.3193.
[29] Tertychnyi, P., Godgildieva, M., Dumas, M., & Ollikainen, M. (2022). Time-aware and interpretable predictive monitoring system for Anti-Money Laundering. Machine Learning with Applications, 8, article number 100306. doi: 10.1016/j.mlwa.2022.100306.
[30] Vasyuk, S., Panchenko, V., Panchenko, O., Svyrydiuk, N., & Kuzminov, M. (2024). Strategies of police and analytical support for financial crime prevention in a context of global geopolitical crisis. Guidelines for ensuring financial security in Ukraine. Clio. Journal of History, Human Sciences and Critical Thought, 9, 659-687. doi: 10.5281/zenodo.14567007.
[31] What are the Panama Papers? A guide to historyʼs biggest data leak. (2016). Retrieved from https://www.theguardian.com/news/2016/apr/03/what-you-need-to-know-about-the-panama-papers.
[32] Witbooi, E., Ali, K.-D., Santosa, М.A., Hurley, G., Husein, Y., Maharaj, S., Okafor-Yarwood, I., Arroyo Quiroz, I., & Salas, О. (2020). Organized crime in the fisheries sector threatens a sustainable ocean economy. Nature, 588, 48-56. doi: 10.1038/ s41586-020-2913-5.