Соціально-правові студії
ISSN 2617-4162
e-ISSN 2617-4170
Видавець: Львівський державний університет внутрішніх справ
Анотація
Статтю присвячено дослідженню кримінальної відповідальності за незаконне заволодіння криптовалютою в Україні, що є актуальним у зв’язку зі значним поширенням криптовалют і випадків незаконного заволодіння ними, унаслідок чого потерпілим спричиняється значна матеріальна шкода. Зокрема, це відбувається внаслідок краху криптовалютних бірж та здійснення хакерських атак на криптовалютні гаманці. Мета статті – дослідити те, яку кримінальну відповідальність передбачено за незаконне заволодіння криптовалютою в Україні. У процесі дослідження застосовано діалектичний підхід і методи системного та техніко-юридичного аналізу, а також формально-логічний метод. Визначено підходи до розуміння поняття «криптовалюта», указано її види. Розкрито особливості функціонування технології блокчейн. Проаналізовано правове регулювання віртуальних активів в Україні, їх співвідношення з криптовалютою. Відзначено, що за своєю сутністю криптовалюта – це не віртуальний актив і що її доцільно вважати електронним активом на основі блокчейну – децентралізованого публічного реєстру всіх проведених криптовалютних транзакцій мережі. Висвітлено недоліки в правовому регулюванні криптовалюти в Україні, зокрема відзначено, що ознаки віртуальних активів не повною мірою збігаються з ознаками криптовалют. Наведено найпоширеніші способи незаконного заволодіння криптовалютою та окреслено проблемні питання притягнення до кримінальної відповідальності осіб, які вчинили незаконне заволодіння криптовалютою. Обґрунтовано неможливість притягнення до кримінальної відповідальності в Україні осіб, які вчинили незаконне заволодіння криптовалютою, з урахуванням принципу правової визначеності та недопущення аналогії в кримінальному праві. Доведено необхідність криміналізації незаконного заволодіння криптовалютою. Сформульовано практичні рекомендації щодо внесення відповідних змін до Кримінального кодексу України. Теоретична цінність дослідження полягає у формуванні підходу щодо необхідності криміналізації незаконного заволодіння криптовалютою, а його результати можуть бути використані в правотворчій діяльності.
Ключові слова: віртуальні активи, блокчейн, злочини у сфері криптовалют, викрадення, криміналізація
Цитувати
[1] About EXBASE.IO Platform. (n.d.). Retrieved from https://exbase.io/en/about-us.
[2] Albrecht, C., Duffin, K.M., Hawkins, S., & Morales Rocha, V.M. (2019). The use of cryptocurrencies in the money laundering process. Journal of Money Laundering Control, 22(2), 210-216. doi: 10.1108/JMLC-12-2017-0074.
[3] Braaten, C.N., & Vaughn, M.S. (2019). Convenience theory of cryptocurrency crime: A content analysis of U.S. Federal Court decisions. Deviant Behavior, 42(8), 958-978. doi: 10.1080/01639625.2019.1706706.
[4] Chainalysis. (2022). The 2022 Global Crypto Adoption Index: Emerging markets lead in grassroots adoption, China remains active despite ban, and crypto fundamentals appear healthy. Retrieved from https://blog.chainalysis.com/reports/2022-global-crypto-adoption-index/#top-20.
[5] Chaplian, S. (2018). Legal status of cryptocurrency. Foreign Trade: Economy, Finance, Law, 97(2), 148-162.
[6] Cherniei, V., Cherniavskyi, S., Babanina, V., & Tykho, О. (2021). Criminal liability for cryptocurrency transactions: Global experience. European Journal of Sustainable Development, 10(4), 304-316. doi: 10.14207/ejsd.2021.v10n4p304.
[7] Civil Code of Ukraine. (2003, January). Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/435-15#Text.
[8] Criminal Code of Ukraine. (2001, April). Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2341-14#Text.
[9] Draft Law of Ukraine No.7183 “On Circulation of Cryptocurrency in Ukraine”. (2017, October). Retrieved from https://w1.c1.rada.gov.ua/pls/zweb2/webproc4_1?pf3511=62684.
[10] Dyntu, V., & Dykyj, O. (2021). Cryptocurrency as an instrument of terrorist financing. Baltic Journal of Economic Studies, 7(5), 67-72. dоі: 10.30525/2256-0742/2021-7-5-67-72.
[11] Financial Action Task Force. (2014). Virtual currencies: Key definitions and potential AML/CFT Risks. Retrieved from https://www.fatf-gafi.org/en/publications/Methodsandtrends/Virtual-currency-definitions-aml-cft-risk.html.
[12] Guri, M. (2018). BeatCoin: Leaking private keys from air-gapped cryptocurrency wallets. In IEEE 2018 International congress on cybermatics. 2018 IEEE conferences on internet of things, green computing and cjmmunications, syber physical and social computing, smart data, blokchain, computer and information technology (pp. 1308-1316). Halifax: IEEE. dоі: 10.1109/Cybermatics_2018.2018.00227.
[13] Homonai, O.V. (2014). Cryptography. In Encyclopedia of modern Ukraine (Vol. 15). Kyiv: Institute of Encyclopedic Studies of the National Academy of Sciences of Ukraine. Retrieved from https://esu.com.ua/article-1576.
[14] Hrytsai, S.О. (2022). Legal status of virtual assets in Ukraine. Juris Europensis Scientia, 2, 65-68. doi: 10.32837/chern.v0i2.349.
[15] Karapetian, O., & Bilynskyi, V. (2018). Criminal warranties with circular use and peculiarities of their investigation. Actual Problems of Law, 2, 115-120.
[16] Kaznacheyeva, D.V., & Dorosh, A.A. (2021). Crimes in the sphere of cryptocurrency turnover. Bulletin of the Criminological Association of Ukraine, 2, 149-157.
[17] Kethineni, S. (2020). Cybercrime in India: Laws, regulations, and enforcement mechanisms. In T.J. Holt, & A.M. Bossler (Eds.), The Palgrave handbook of international cybercrime and cyberdeviance (pp. 305-326). Cham: Palgrave Macmillan. doi: 10.1007/978-3-319-78440-3_7.
[18] Khak Siddiki, N., & Movchan, R.O. (2018). Cryptocurrency and Blockchain technologies in modern illegal activity. Bulletin of the Student Scientific Society of Donetsk National University named after Vasyl Stus, 10 (Vol. 1), 78-83.
[19] Kreminskyi, O.V. (2022). Investigating of legalization (laundering) of criminal income by use virtual currencies (PhD Thesis, State Tax University, Irpin, Ukraine).
[20] Law of Ukraine No. 1591-IX “On Payment Services”. (2021, June). Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1591-20#n1249.
[21] Law of Ukraine No. 2074-IX “On Virtual Assets”. (2022, February). Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2074-20#Text.
[22] Law of Ukraine No. 3480-IV “On Capital Markets and Organized Commodity Markets”. (2006, February). Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/3480-15#Text.
[23] Law of Ukraine No. 675-VIII “On Electronic Commerce”. (2015, September). Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/675-19#Text.
[24] Marinotti, J. (2022). Possessing intangibles. Northwestern University Law Review, 116(5), 1227-1282.
[25] Melnyk, М.І., & Klymenko, V.A. (Eds.). (2004). Criminal law of Ukraine: General part (3rd ed., revised and added). Kyiv: Yurydychna Dumka.
[26] Ng, J. (2022). Which countries are most impacted by FTX’s collapse? Retrieved from https://www.coingecko.com/research/publications/countries-impacted-ftx-collapse.
[27] Nosov, V.V., & Manzhai, I.A. (2021). Certain aspects of the analysis of cryptocurrency transactions during the prevention and investigation of crimes. Law and Safety, 80(1), 93-100. doi: 10.32631/pb.2021.1.13.
[28] Pernice, I.G.A., & Scott, B. (2021). Cryptocurrency. Internet Policy Review, 10(2). dоі: 10.14763/2021.2.1561.
[29] Reddy, E. (2020). Analysing the investigation and prosecution of cryptocurrency crime as provided for by the South African Cybercrimes Bill. Statute Law Review, 41(2), 226-239. doi: 10.1093/slr/hmz001.
[30] Tax Code of Ukraine. (2010, December). Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#Text.
[31] Teichmann, F.M.J., & Falker, M.-C. (2021). Cryptocurrencies and financial crime: Solutions from Liechtenstein. Journal of Money Laundering Control, 24(4), 775-788. doi: 10.1108/JMLC-05-2020-0060.
[32] Thomas, T., Edwards, T., & Baggili, I. (2022). BlockQuery: Toward forensically sound cryptocurrency investigation. Forensic science international-digital investigation, 40, Supplement, article number 301340. dоі: 10.1016/j.fsidi.2022.301340.
[33] Today’s Cryptocurrency Prices by Market Cap. (n.d.). Retrieved from https://coinmarketcap.com.
[34] Tsutskiridze, M.S., Pchelina, O.V., Haidu, S.V., Romaniuk V.V., Drozd, V.H., Burlaka V.V., Ablamska, V.V., & Romanov, M.Yu. (2021). Algorithm of actions of employees of pre-trial investigation bodies regarding the seizure of electronic assets obtained by criminal means. Kyiv: 7BC.
[35] Verdict of Rivne Сity Сourt of Rivne region in case No. 569/10875/19. (2019, July). Retrieved from https://reyestr.court.gov.ua/Review/82846071.
[36] Verdict of the Dzerzhinsky District Court of Kharkiv in case No. 638/14394/18. (2018, October). Retrieved from https://reyestr.court.gov.ua/Review/76978584.
[37] Verdict of the Kherson City Court of the Kherson region in the case 766/9634/18. (2018, August). Retrieved from https://youcontrol.com.ua/catalog/court-document/75817657/.
[38] Verdict of the Krasnogvardiiskyi District Court of Dnipropetrovsk in the case No. 204/2980/21. (2021, September). Retrieved from https://reyestr.court.gov.ua/Review/99420042.
[39] Verdict of the Pechersk District Court of Kyiv in the case No. 757/52249/18-k. (2019, April). Retrieved from https://reyestr.court.gov.ua/Review/81426229.
[40] Verdict of the Starokostyantiniv District Court of Khmelnytskyi region in the case No. 677/700/20. (2020, June). Retrieved from https://reyestr.court.gov.ua/Review/90103972.
[41] Virtualis. (n.d.). In The large explanatory dictionary of the modern language. Retrieved from https://slovnyk.me.